Amerykański sąd orzekł, że uzyskanie informacji o użytkownikach kryptowalut przez Internal Revenue Service jest zgodne z prawem
Sąd federalny w Północnej Kalifornii orzekł na korzyść fiskusa (IRS), umożliwiając agencji uzyskanie więcej szczegółów dotyczących transakcji użytkowników na giełdzie Kraken. Wyrok nakazał giełdzie kryptowalut przedstawiać informacje na żądanie agencji. IRS będzie mógł odtąd poznać tożsamość amerykańskich podatników korzystających z walut cyfrowych, wystosowując do giełd tzw. wezwanie John Doe.
Departament Sprawiedliwości ujawnił, że urząd skarbowy był zainteresowany informacjami o podatnikach, którzy przeprowadzili transakcje kryptowalutowe o wartości ponad 20 000 dolarów w latach 2016–2020. IRS ma ścigać „możliwą do ustalenia grupę lub kategorię osób”, które mogły dopuścić się naruszenia przepisów dot. sprawozdawczości podatkowej i wewnętrznych przepisów dotyczących przychodów, nie zgłaszając uczciwie swoich zysków fiskusowi.
Istnieje w sumie pięć klas amerykańskich podatników, którymi ma zająć się IRS. Nieprawidłowości, którym przygląda się fiskus, to zgłoszenie mniejszego dochodu niż faktycznie uzyskany z handlu kryptowalutami i prowadzenia więcej niż jednego konta podczas konwersji waluty fiducjarnej na kryptowaluty, a następnie z powrotem na inną walutę bez żadnych korzyści ekonomicznych.
Mówi się, że Kraken ze swojej strony nie popełnił żadnej niezgodnej z prawem działalności. IRS będzie jednak chciał sprawdzić, czy giełda spełniła wymogi prowadzenia dokumentacji, takie jak przepisy Know Your Customer. W dokumentach sądu komisarz IRS, Chuck Rettig, wyjaśnił, że wezwanie Johna Doe miało na celu odkrycie podatników, którzy używają kryptowalut, aby uchylić się od obowiązku zgłaszania i płacenia podatków.
Zastępca Prokuratora Generalnego Departamentu Podatkowego przy Departamencie Sprawiedliwości stwierdził, że posunięcie to pozwoli urzędowi na śledzenie zobowiązań podatkowych osób korzystających z aktywów cyfrowych.
“Ci, którzy dokonują transakcji kryptowalutami, muszą wypełniać swoje zobowiązania podatkowe tak, jak każdy inny podatnik”– powiedział.
To nie pierwszy raz, kiedy IRS stosuje wezwanie Johna Doe w odniesieniu do giełd kryptowalut w USA. Organ podatkowy już w 2016 r. doręczył wezwanie Johna Doe do Coinbase. Był to skuteczny zabieg, w wyniku którego fiskus pozyskał informacje dot. 13 000 klientów korzystających z giełdy.
Giełda była od czasu tego incydentu przedmiotem śledztwa, chociaż podobno sprawa została wyjaśniona. IRS obsługiwał również wezwania Johna Doe innym firmom spoza branży kryptowalut. W zeszłym miesiącu sąd federalny w Massachusetts upoważnił IRS do doręczania wezwania Johna Doe firmom zajmującym się technologią płatności peer-to-peer.